2020年審計(jì)年鑒 發(fā)布時(shí)間：2021年09月03日
【概況】2020年，區(qū)審計(jì)局承擔(dān)區(qū)委審計(jì)委員會(huì)日常工作。全年完成審計(jì)項(xiàng)目35個(gè)，其中：政策審計(jì)2個(gè)、財(cái)政及財(cái)務(wù)收支審計(jì)8個(gè)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)15個(gè)、資源環(huán)境審計(jì)2個(gè)、企業(yè)審計(jì)2個(gè)、政府投資審計(jì)6個(gè)。查出主要問題金額11.22億元，其中違規(guī)金額73萬元、管理不規(guī)范金額11.21億元；審計(jì)發(fā)現(xiàn)非金額計(jì)量問題133個(gè)，損益（收支）不實(shí)金額3.53億元；出具審計(jì)報(bào)告和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告60篇，獲批示、采用8篇次。審計(jì)處理處罰金額7.55億元，其中應(yīng)上繳財(cái)政907萬元、應(yīng)減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼6150萬元、應(yīng)歸還原渠道資金1.5億元、應(yīng)繳納其他資金2202萬元、應(yīng)調(diào)賬處理金額5.12億元；移送處理事項(xiàng)1件，金額17萬元。整改落實(shí)問題資金7.33億元，核減投資額6106萬元。提出審計(jì)建議25條，均采納；推動(dòng)被審計(jì)單位制定整改措施277項(xiàng)，促進(jìn)被審計(jì)單位建立、健全規(guī)章制度2項(xiàng)；提交審計(jì)信息234篇，獲批示、采用258篇次，向社會(huì)公告審計(jì)結(jié)果12篇。（鄭偉丹）
【國(guó)家重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)】 2020年，區(qū)審計(jì)局圍繞深化改革、改善民生、鄉(xiāng)村振興、社會(huì)治理等區(qū)委和區(qū)政府重點(diǎn)工作，開展2020年穩(wěn)增長(zhǎng)等政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)和奉賢區(qū)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略相關(guān)政策落實(shí)情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。至年末，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題11個(gè)，提出審計(jì)建議8條，督促整改落實(shí)2個(gè)。（鄭偉丹）
【財(cái)政審計(jì)】 2020年，區(qū)審計(jì)局圍繞“查問題、防風(fēng)險(xiǎn)、提績(jī)效、促改革、助發(fā)展”目標(biāo)，開展區(qū)財(cái)政局組織區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。關(guān)注財(cái)政支出績(jī)效、重大政策落實(shí)、部門內(nèi)控制度和政府性基金管理使用等情況，完成預(yù)算執(zhí)行審計(jì)部門（單位）5家和事業(yè)單位的財(cái)務(wù)收支審計(jì)2家，查出預(yù)算編制、內(nèi)部管理等方面的問題15個(gè)。7月形成預(yù)算和財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告，11月對(duì)審計(jì)整改情況進(jìn)行聯(lián)合檢查，反映預(yù)算編制，內(nèi)部管理等方面64個(gè)問題，已完成整改42個(gè)，承諾整改18條，正在整改3條。（鄭偉丹）
【經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)】2020年，區(qū)審計(jì)局對(duì)11個(gè)部門（單位）黨政領(lǐng)導(dǎo)干部20人和4家區(qū)管企業(yè)5名領(lǐng)導(dǎo)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。結(jié)合部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)（離任）審計(jì)，同步開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，實(shí)現(xiàn)審計(jì)項(xiàng)目在組織方式上的“統(tǒng)籌推進(jìn)”，發(fā)現(xiàn)問題121個(gè)，提出意見建議17條。（鄭偉丹）
【固定資產(chǎn)投資審計(jì)】2020年，區(qū)審計(jì)局圍繞政府投資重大項(xiàng)目推進(jìn)情況，開展南橋東大型居住社區(qū)福山實(shí)驗(yàn)小學(xué)建設(shè)工程、奉城鎮(zhèn)頭橋社區(qū)奉新港以東污水納管工程、奉秀路兩側(cè)林地建設(shè)工程、農(nóng)藝公司浦秀路試驗(yàn)段景觀林地工程、柘林鎮(zhèn)幼兒園新建工程、育秀實(shí)驗(yàn)學(xué)校西校區(qū)加固修繕工程等6個(gè)竣工決算審計(jì)項(xiàng)目，重點(diǎn)關(guān)注政府投資項(xiàng)目前期審批、招投標(biāo)管理、施工過程、竣工驗(yàn)收、決算辦理等建設(shè)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)。（鄭偉丹）
【資源環(huán)境審計(jì)】2020年，區(qū)審計(jì)局開展南橋鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)（離任）審計(jì)和2019年度水環(huán)境綜合整治情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查工作。關(guān)注南橋鎮(zhèn)垃圾分類網(wǎng)絡(luò)和再生資源回收網(wǎng)絡(luò)融合形成的兩網(wǎng)運(yùn)行體系新模式，實(shí)地查看兩網(wǎng)融合信息化平臺(tái)，了解垃圾收集、轉(zhuǎn)運(yùn)、處置、利用等環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)問題9個(gè)，提出審計(jì)建議2條。（鄭偉丹）
【專項(xiàng)資金審計(jì)】 2020年，區(qū)審計(jì)局對(duì)新增財(cái)政資金直達(dá)市縣基層直接惠企利民情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。根據(jù)區(qū)新增財(cái)政資金撥付下達(dá)進(jìn)度和規(guī)模情況安排審計(jì)內(nèi)容，重點(diǎn)關(guān)注應(yīng)急儲(chǔ)備物資的采購、驗(yàn)收及管理情況。實(shí)地核查采購合同、物資驗(yàn)收單、接收移交手續(xù)及倉庫管理等，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，規(guī)范中央直達(dá)資金使用，促進(jìn)應(yīng)急儲(chǔ)備物資發(fā)揮最大效益。至9月末，收到新增財(cái)政資金預(yù)算12.86億元，其中110個(gè)項(xiàng)目已經(jīng)支出11.03億元，其中1.83億元尚未支出。（鄭偉丹）
【內(nèi)部審計(jì)】2020年，區(qū)審計(jì)局建立局領(lǐng)導(dǎo)班子內(nèi)部審計(jì)工作聯(lián)系制度，將納入內(nèi)審平臺(tái)的12個(gè)街鎮(zhèn)、13家委局和12家區(qū)屬國(guó)有企業(yè)分4組，明確局相應(yīng)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)4人及各單位內(nèi)審人員124名。走訪12家內(nèi)審單位和部門，開展座談80余人次。梳理內(nèi)審人員后續(xù)教育等4方面意見建議10條，擬于年內(nèi)通過拓展內(nèi)審職能、加強(qiáng)購買服務(wù)監(jiān)督管理等措施完成整改。召開內(nèi)部審計(jì)工作座談會(huì)，選取12家單位交流發(fā)言。至年末，內(nèi)審人員完成審計(jì)項(xiàng)目1175個(gè)，其中貫徹落實(shí)國(guó)家重大政策措施審計(jì)6個(gè)，財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)166個(gè)，固定資產(chǎn)投資審計(jì)374個(gè)，內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)197個(gè)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)204個(gè)，其他審計(jì)228個(gè)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題金額1.5億元，發(fā)現(xiàn)問題個(gè)數(shù)1018個(gè)。(（鄭偉丹）
【培訓(xùn)研究】2020年，區(qū)審計(jì)局采用各種途徑加強(qiáng)培訓(xùn)研究，提升審計(jì)隊(duì)伍素養(yǎng)。組織編印《問題與建議》手冊(cè)，列舉審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的主要問題及其表現(xiàn)，有針對(duì)性地提出審計(jì)建議，發(fā)放手冊(cè)800余份。對(duì)近年來各調(diào)研報(bào)告、課題研究、案例分析等成果性文章整理匯總，形成《實(shí)踐與思考》《分析與研究》，供審計(jì)干部學(xué)習(xí)交流。（鄭偉丹）